根据《中华人民共和国审计法》的相关规定，区审计局依法对2024年度区本级财政预算执行和其他财政收支情况进行审计，将区本级预算编制与执行、部门预算执行和决算编制情况作为重点审计事项，同时，对重大政策、重点资金、重大项目进行延伸审计和调查。

审计结果表明，在区委的坚强领导下，在区人大的监督指导下，区政府坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，着力打基础、谋长远，推改革、抓落实，高质量发展持续有效推进。

一、区级财政管理审计情况

审计发现的主要问题：一是预算安排不科学。三是预算刚性不足，部分科目调剂比例较大。三是非税收入未足额上缴国库。四是非税收入未执行国库集中支付制度。五是国库暂付款规模较大。六是事前绩效评价管理不到位。七是第三方绩效评价报告审核程序不规范。八是未及时拨付专项债券资金。九是固定资产处置备案执行不到位。十是国有资产管理办法不完善。十一是资产处置审核不严格。

二、部门预算执行审计情况

审计发现的主要问题：一是超预算、超标准列支经费。二是擅自调剂预算资金经济用途。三是项目资金未按规定用途使用。

四是虚列支出。五是未及时清理盘活存量资金。六是坐支应上缴值班费。七是未经审批租赁公务用车。八是零余额违规向实体账户转款。九是往来款长期挂账。十是固定资产账实不符。十一是固定资产被其他单位无偿使用。十二是国有资产出租未经财政审批。十三是资产核算不规范。十四是未执行政府采购。十五是询价流于形式。十六是项目公司未经允许擅自分包。十七是行政执法程序不规范。十八是拖欠企业账款。十九是未严格执行“三重一大”制度。二十是无依据变更合同实质性内容。二十一是对拨付村级资金监管不到位。二十二是法律援助律师值班补贴发放审核不严。二十三是编外人员管理不规范。二十四是网络安全工作责任落实不到位。二十五是内部审计工作开展不到位。

三、重大项目审计情况

一是项目立项决策及审批方面，存在立项审批资料不全、项目未经充分论证、资料审查不严、程序倒置等问题。

二是项目建设管理方面，存在合同管理不规范、未批先建、签证变更管理不规范、竣工验收管理不规范、项目后期养护不到位、进度滞后等问题。

四、审计建议

一是强化预算管理，提升预算的科学性与约束力。二是健全风险防范机制，筑牢财政安全防线。三是严格执行财经法规，规范财政财务行为。四是加强国有资产监督管理，确保资产安全完整与保值增值。五是完善内控管理体系，夯实单位管理基础。六是强化审计整改落实，健全整改长效机制。